Сальников К.Г._29.11.2021 презентация

ВЫБОР ОБЪЕКТОВ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
2
объектно-ориентированная модель на этапе
«до выпуска» товаров
на основе оценки риска конкретной товарной партии
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров
Контроль в отношении лиц, осуществляющих ВЭД
Пресечение незаконного оборота товаров
Предотвращение незаконного ввоза товаров мобильными группами
НАПРАВЛЕНИЯ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
субъектно-ориентированная модель на этапе «после выпуска»
на основе анализа деятельности лиц

ТЕХНОЛОГИИ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ
ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
3
Автоматические (автоматизированные) профили риска на технологическую операцию «таможенный контроль после выпуска товаров».
Автоматизированный Перечень «потенциальных» объектов контроля
по аналогичным и идентичным товарам (приказ ФТС России от 25.04.2016 № 832).
Выбор объектов на основе сведений, получаемых из национальной системы прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек).
Мониторинг информации о рисковых товарных партиях участников ВЭД с низким уровнем риска:
- передача информации с этапа таможенного декларирования (распоряжение ФТС России
№ 176-р);
система мониторинга на основании
изменения динамики показателей таможенного декларирования товаров (распоряжение
ФТС России от 27.11.2019 № 281-р);
автовыпущенные товары (распоряжение
ФТС России от 10.10.2016 № 270-р).
Формирование Плана проверок на основе выбранных объектов контроля с планами – заданиями (приказ ФТС России от 03.12.2018
№ 1964).
7
Автоматизированный выбор участников ВЭД высокого и среднего уровня риска нарушения таможенного законодательства (приказ
ФТС России от 29.07.2015 № 1519).
Выбор объектов на основе сведений
из Библиотеки-досье отправителей, перевозчиков, покупателей, реализаторов, оптово-распределительных центров (ОРЦ).

ИНСТРУМЕНТЫ СУР, ПРИМЕНЯЕМЫЕ ПРИ ОРГАНИЗАЦИИ И ПРОВЕДЕНИИ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
Профили рисков
Методики анализа рисков
1. Подготовка и согласование проектов профилей рисков
2. Выявление рисков
3. Применение мер по минимизации рисков
4. Формирование отчета о результатах применения мер по минимизации рисков
1. Отработка мер по минимизации рисков в рамках смещения таможенного контроля
2. Передача сведений о результатах ТКПВТ
- в систему категорирования участников ВЭД
в Единую базу выявленных рисков
в Электронное досье участника ВЭД
3. Использование при организации мониторинга деятельности НУР
Идентификация и оценка риска для выбора объекта ТКПВТ
Категорирование
4
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками

СХЕМА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ПРОГРАММНЫХ СРЕДСТВ
Формирование, согласование
и утверждение профиля риска
Выявление рисков в ДТ, выпущенных в течение
3-х последних лет
Визуализация выявленных рисков подразделениям ТКПВТ
Хранение информации
о таможенном
декларировании товаров
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
6

ПРОФИЛИ РИСКОВ РАЗРАБОТАННЫЕ НА ТЕХНОЛОГИЧЕСКУЮ ОПЕРАЦИЮ «ТАМОЖЕННЫЙ КОНТРОЛЬ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ»
КПС «Постконтроль»
Автоматические (автоматизированные) профили риска на технологическую операцию «таможенный контроль после выпуска товаров»
Результаты применения мер по минимизации рисков в соответствии с профиля рисков 2020 году:
доначислено таможенных платежей и штрафов на сумму 4013,84
млн. руб.;
взыскано таможенных платежей и штрафов на сумму 1315,50 млн. руб.;
возбуждено 631 дело об АП;
возбуждено 30 уголовных дел.
7
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками

СХЕМА ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПРИ СМЕЩЕНИИ АКЦЕНТОВ
НА ЭТАП ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ (РАСПОРЯЖЕНИЕ ФТС РОССИИ № 176-Р)
.
Нет
Отработка мер на этапе декларирования и выпуска товаров
Потенциальные риски
Срабатывание
профиля риска на этапе контроля до выпуска товаров
1
Смещение акцентов контроля
Да
2
Анализ совершения таможенных операций участниками ВЭД
Выявленные риски
Передача профилей рисков
на этап таможенного контроля после выпуска товаров
3
4
Мониторинг рисковых
товарных партий
Таможенная проверка
4
8
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками

ПРОЦЕСС «ОБРАТНОЙ СВЯЗИ» ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
«Единая база выявленных рисков»
Отчет о результатах
применения мер по минимизации рисков
Электронное досье участника ВЭД АИС «ЦРСВЭД»
Перечень организаций,
в отношении которых проведение ТКПВТ не представляется возможным (форма № 62-реестр)
КПС «ПОСТКОНТРОЛЬ»
7
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
9

ПЕРСПЕКТИВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ СУР НА ЭТАПЕ ТКПВТ
Разработка межведомственных профилей рисков
Создание и внедрение
в практику работы таможенных органов «таможенного мониторинга»
Изменение механизма организации ТКПВТ
с подготовки информационно-аналитических справок
на разработку профилей рисков
9
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
10

ТЕХНОЛОГИИ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ
ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
11
Автоматические (автоматизированные) профили риска на технологическую операцию «таможенный контроль после выпуска товаров».
Автоматизированный Перечень «потенциальных» объектов контроля
по аналогичным и идентичным товарам (приказ ФТС России от 25.04.2016 № 832).
Выбор объектов на основе сведений, получаемых из национальной системы прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек).
Мониторинг информации о рисковых товарных партиях участников ВЭД с низким уровнем риска:
- передача информации с этапа таможенного декларирования (распоряжение ФТС России
№ 176-р);
система мониторинга на основании
изменения динамики показателей таможенного декларирования товаров (распоряжение
ФТС России от 27.11.2019 № 281-р);
автовыпущенные товары (распоряжение
ФТС России от 10.10.2016 № 270-р).
Формирование Плана проверок на основе выбранных объектов контроля с планами – заданиями (приказ ФТС России от 03.12.2018
№ 1964).
7
Автоматизированный выбор участников ВЭД высокого и среднего уровня риска нарушения таможенного законодательства (приказ
ФТС России от 29.07.2015 № 1519).
Выбор объектов на основе сведений
из Библиотеки-досье отправителей, перевозчиков, покупателей, реализаторов, оптово-распределительных центров (ОРЦ).

ТЕХНОЛОГИИ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ
ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
12
Автоматические (автоматизированные) профили риска на технологическую операцию «таможенный контроль после выпуска товаров».
Автоматизированный Перечень «потенциальных» объектов контроля
по аналогичным и идентичным товарам (приказ ФТС России от 25.04.2016 № 832).
Выбор объектов на основе сведений, получаемых из национальной системы прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек).
Мониторинг информации о рисковых товарных партиях участников ВЭД с низким уровнем риска:
- передача информации с этапа таможенного декларирования (распоряжение ФТС России
№ 176-р);
система мониторинга на основании
изменения динамики показателей таможенного декларирования товаров (распоряжение
ФТС России от 27.11.2019 № 281-р);
автовыпущенные товары (распоряжение
ФТС России от 10.10.2016 № 270-р).
Формирование Плана проверок на основе выбранных объектов контроля с планами – заданиями (приказ ФТС России от 03.12.2018
№ 1964).
7
Автоматизированный выбор участников ВЭД высокого и среднего уровня риска нарушения таможенного законодательства (приказ
ФТС России от 29.07.2015 № 1519).
Выбор объектов на основе сведений
из Библиотеки-досье отправителей, перевозчиков, покупателей, реализаторов, оптово-распределительных центров (ОРЦ).

ТЕХНОЛОГИИ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ
ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
13
Автоматические (автоматизированные) профили риска на технологическую операцию «таможенный контроль после выпуска товаров».
Автоматизированный Перечень «потенциальных» объектов контроля
по аналогичным и идентичным товарам (приказ ФТС России от 25.04.2016 № 832).
Выбор объектов на основе сведений, получаемых из национальной системы прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек).
Мониторинг информации о рисковых товарных партиях участников ВЭД с низким уровнем риска:
- передача информации с этапа таможенного декларирования (распоряжение ФТС России
№ 176-р);
система мониторинга на основании
изменения динамики показателей таможенного декларирования товаров (распоряжение
ФТС России от 27.11.2019 № 281-р);
автовыпущенные товары (распоряжение
ФТС России от 10.10.2016 № 270-р).
Формирование Плана проверок на основе выбранных объектов контроля с планами – заданиями (приказ ФТС России от 03.12.2018
№ 1964).
7
Автоматизированный выбор участников ВЭД высокого и среднего уровня риска нарушения таможенного законодательства (приказ
ФТС России от 29.07.2015 № 1519).
Выбор объектов на основе сведений
из Библиотеки-досье отправителей, перевозчиков, покупателей, реализаторов, оптово-распределительных центров (ОРЦ).

ТЕХНОЛОГИИ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ
ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
14
Автоматические (автоматизированные) профили риска на технологическую операцию «таможенный контроль после выпуска товаров».
Автоматизированный Перечень «потенциальных» объектов контроля
по аналогичным и идентичным товарам (приказ ФТС России от 25.04.2016 № 832).
Выбор объектов на основе сведений, получаемых из национальной системы прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек).
Мониторинг информации о рисковых товарных партиях участников ВЭД с низким уровнем риска:
- передача информации с этапа таможенного декларирования (распоряжение ФТС России
№ 176-р);
система мониторинга на основании
изменения динамики показателей таможенного декларирования товаров (распоряжение
ФТС России от 27.11.2019 № 281-р);
автовыпущенные товары (распоряжение
ФТС России от 10.10.2016 № 270-р).
Формирование Плана проверок на основе выбранных объектов контроля с планами – заданиями (приказ ФТС России от 03.12.2018
№ 1964).
7
Автоматизированный выбор участников ВЭД высокого и среднего уровня риска нарушения таможенного законодательства (приказ
ФТС России от 29.07.2015 № 1519).
Выбор объектов на основе сведений
из Библиотеки-досье отправителей, перевозчиков, покупателей, реализаторов, оптово-распределительных центров (ОРЦ).

АВТОМАТИЗИРОВАННЫЙ ПЕРЕЧЕНЬ «ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ» ОБЪЕКТОВ КОНТРОЛЯ ПО АНАЛОГИЧНЫМ И ИДЕНТИЧНЫМ ТОВАРАМ
8
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
15

ТЕХНОЛОГИИ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ
ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
16
Автоматические (автоматизированные) профили риска на технологическую операцию «таможенный контроль после выпуска товаров».
Автоматизированный Перечень «потенциальных» объектов контроля
по аналогичным и идентичным товарам (приказ ФТС России от 25.04.2016 № 832).
Выбор объектов на основе сведений, получаемых из национальной системы прослеживаемости товаров
(по разрывам товарных цепочек).
Мониторинг информации о рисковых товарных партиях участников ВЭД с низким уровнем риска:
- передача информации с этапа таможенного декларирования (распоряжение ФТС России
№ 176-р);
система мониторинга на основании
изменения динамики показателей таможенного декларирования товаров (распоряжение
ФТС России от 27.11.2019 № 281-р);
автовыпущенные товары (распоряжение
ФТС России от 10.10.2016 № 270-р).
Формирование Плана проверок на основе выбранных объектов контроля с планами – заданиями (приказ ФТС России от 03.12.2018
№ 1964).
7
Автоматизированный выбор участников ВЭД высокого и среднего уровня риска нарушения таможенного законодательства (приказ ФТС России от 29.07.2015 № 1519).
Выбор объектов на основе сведений
из Библиотеки-досье отправителей, перевозчиков, покупателей, реализаторов, оптово-распределительных центров (ОРЦ).

ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ИНФОРМАЦИИ СИСТЕМЫ ПРОСЛЕЖИВАЕМОСТИ
В ЦЕЛЯХ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ КОНТРОЛЯ
Декларация на товары № 10210100/300117/0002045
Химические реагенты в бутылках
Количество: 1000 шт.
Стоимость за шт.: 450 руб.
Страна происхождения: Китай
Декларант
400 шт.
600 шт.
Декларация на товары № 10210100/010117/0001068
Духи
Количество: 1000 шт.
Стоимость за шт.: 650 руб.
Страна происхождения: Германия
500 шт.
100 шт.
10
400 шт.
600 шт.
600 шт.
100 шт.
Декларант
550 шт.
250 шт.
400 шт. - остаток
1
2
Выбор объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением системы управления рисками
17

ПЕРСПЕКТИВНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ВЫБОРА ОБЪЕКТОВ
ТАМОЖЕННОГО КОНТРОЛЯ ПОСЛЕ ВЫПУСКА ТОВАРОВ
Стандартизация выбора объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением информационных технологий
7
11
передачи сведений о рисковых товарных партиях, перемещаемых участниками ВЭД с НУР, выявленных на этапе таможенного декларирования (распоряжение
ФТС России от 21.06.2016
№ 176-р)
критериев, характеризующих применение льгот и преференций в отношении отельных категорий товаров, оформленных УЭО, участниками ВЭД, в том числе включенными в таможенные реестры (приказ ФТС России
от 03.12.2018 № 1964)
индикаторов и критериев, применяемых в автоматических профилях рисков (технологическая операция 18 «таможенный контроль после выпуска товаров»)
критериев, характеризующих участников ВЭД высоким и средним уровнем риска (приказ ФТС России от 29.07.2015
№ 1519)
изменения динамики показателей таможенного декларирования товаров участниками ВЭД с НУР (распоряжение ФТС России от 27.11.2019 № 281-р)
критериев, применяемых при выпуске товаров в автоматическом режиме (распоряжение ФТС России от 10.10.2016 № 270-р)
результатов проведенного ТКПВТ
(приказ ФТС России от 25.04.2016
№ 832)
сведений, получаемых из национальной системы прослеживаемости товаров
Перспектива:
Единая модель выбора объектов ТКПВТ
на основе технологии
«цифрового двойника»
участника ВЭД
18

СИСТЕМА НА ОСНОВЕ ТЕХНОЛОГИИ «ЦИФРОВОГО ДВОЙНИКА»
УЧАСТНИКА ВЭД ДОЛЖНА ОБЕСПЕЧИТЬ
12
B
A
Хранение информации:
- об участнике ВЭД и взаимосвязанных с ним лицах;
- учредителях;
- зависимых организациях, аффилированных лицах;
- лицах, связанных по сделкам и операциям с товарами и пр.
Анализ деятельности участника ВЭД:
- показатели таможенного декларирования товаров;
- характеристики товаров;
- о структуре таможенной стоимости товаров;
контракты;
маршруты доставки товаров
сведения из информационных ресурсов таможенных органов.
D
С
Анализ иных сведений о деятельности участника ВЭД, имеющиеся
в информационных ресурсах:
- государственных контролирующих органов (ФНС России, Росфинмониторинга, Россельхознадзора и пр.);
- из открытых источников сети «Интернет»;
- из коммерческих баз данных (СПАРК ИНТЕРФАКС, DUN&BRADSTREET, Бюро «Ван Дейк» и др.)
Сопоставление деятельности
участника ВЭД со схемами ухода
от уплаты таможенных платежей, выявленными по результатам:
- проведения ТКПВТ, содержащимися в цифровом виде в КПС «Постконтроль»;
- применения профилей рисков, повлекших возбуждение дел об АП или уголовных дел, содержащимися в отчетах о применении мер по минимизации рисков в ЦБД ЕАИС таможенных органов.
Стандартизация выбора объектов таможенного контроля после выпуска товаров с применением информационных технологий
19