Основные принципы и цели внутреннего контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем презентация

ГБУ «Высшая банковская школа»
Основы финансового мониторинга в коммерческих банках
Тема раздела 1. Программа организации системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Тема урока:
Основные принципы и цели внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в КБ. Правила внутреннего контроля.
Преподаватель: Шиловская Виктория Ивановна
Санкт-Петербург
2016 г.

ЦЕЛИ УРОКА:
Обучающие: изучить основные принципы, цели и задачи внутреннего контроля и изучить основные правила внутреннего контроля в КБ
Воспитательные: воспитание чувства ответственности, грамотности, настойчивости и целеустремленности
Развивающие: развивать умение организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество

ЧТО ТАКОЕ ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ В КБ?
Внутренний контроль банка представляет собой совокупность системы органов и методов организации и координации мер, принятых кредитной организацией для защиты своих активов, соблюдения управленческой политики, проверки достоверности бухгалтерской и финансовой отчетности и обеспечения эффективной работы.

РАССМОТРИМ ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В КБ
В качестве основной цели внутреннего контроля Банком России определена защита интересов инвесторов, банков и их клиентов путем контроля за соблюдением сотрудниками банка законодательства, нормативных актов и стандартов профессиональной деятельности, урегулирования конфликтов интересов, обеспечения надлежащего уровня надежности, соответствующего характеру и масштабам проводимых банком операций и минимизации рисков банковской деятельности.

РАССМОТРИМ ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В КБ
обеспечение защиты Банка от проникновения в него преступных доходов
управление риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма в целях его минимизации
Обеспечение независимости специального должностного лица ответственного за соблюдение правил ПОД/ФТ и их реализацию в подразделениях Банка, участвующих в осуществлении банковских операций, подлежащих обязательному контролю, и операции в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов полученных преступным путем, и финансирования терроризма

РАССМОТРИМ ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В КБ
Основной задачей внутреннего контроля является минимизация рисков банковской деятельности и достижение запланированного уровня надежности и устойчивости банка.

В ПРАВИЛА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ КБ ВКЛЮЧЕНЫ СЛЕДУЮЩИЕ ПРОГРАММЫ:
программа организации системы ПОД/ФТ программа, идентификации банком клиента, представителя клиента , выгодоприобретателя
программа управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма
программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, и операции в отношении которых возникают подозрения
программа организации в банке работы по отказу от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим и юридическим лицом и отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции
программа определяющая порядок приостановления операций с денежными средствами и иным имуществом
программа подготовки и обучения кадров в банке по ПОД/ФТ