Слайд 2
![Содержание Коммерческий банк, его сущность, порядок организации Функции коммерческого банка](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-1.jpg)
Содержание
Коммерческий банк, его сущность, порядок организации
Функции коммерческого банка
Операции
коммерческих банков
3.1. Пассивные операции банков
3.2. Активные операции банков
3.3.Активно –пассивные операции банков
4.Прибыльность и ликвидность банков
5. Банковские риски и управление ими
Слайд 3
![1. Коммерческий банк, его сущность, порядок организации Коммерческий банк -](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-2.jpg)
1. Коммерческий банк, его сущность, порядок организации
Коммерческий банк - это коммерческое
учреждение, созданное для привлечения денежных средств от юридических и физических лиц и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций с целью получения прибыли.
Слайд 4
![Принципы деятельности банка работа в пределах имеющихся ресурсов; юридическая независимость](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-3.jpg)
Принципы деятельности банка
работа в пределах имеющихся ресурсов;
юридическая независимость и экономическая самостоятельность
кредитных учреждений;
рыночный характер отношений банка с клиентами (операции и услуги банка возникают на добровольной основе);
косвенный характер регулирования деятельности банков со стороны государства;
способность к саморегулированию и взаимодействию с другими элементами банковской системы.
Слайд 5
![2. Функции коммерческого банка 1. Аккумуляция и мобилизация временно свободных](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-4.jpg)
2. Функции коммерческого банка
1. Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств
и превращение их в капитал.
2. Посредничество в кредите.
3. Создание платежных средств.
4. Осуществление расчетов и платежей в хозяйстве.
5. Эмиссионно-учредительская функция.
6. Консультирование клиентов, представление экономической и финансовой информации.
Слайд 6
![3.Операции коммерческих банков Операции коммерческих банков представляют собой конкретное проявление](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-5.jpg)
3.Операции коммерческих банков
Операции коммерческих банков представляют собой конкретное проявление банковских функций
на практике.
Услуги коммерческих банков – это проведение банковских операций по поручению клиента в его пользу за определенную плату.
Все виды банковских операций можно подразделить на три основные группы:
пассивные;
активные;
активно-пассивные.
Слайд 7
![3.1. Пассивные операции банков Пассивные операции - это операции по](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-6.jpg)
3.1. Пассивные операции банков
Пассивные операции - это операции по привлечению средств
в банки и формированию их ресурсов.
В зависимости от экономического содержания все пассивные операции подразделяются на:
депозитные (включая получение межбанковских кредитов);
эмиссионные (размещение паев и ценных бумаг банка).
Слайд 8
![Пассивные операции включают: привлечение средств на расчетные и текущие счета](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-7.jpg)
Пассивные операции включают:
привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и
физических лиц;
открытие срочных счетов граждан и организаций;
выпуск ценных бумаг;
займы, полученные от других банков и т.д.
Слайд 9
![Пассивы банка Собственные средства ( капитал); Привлеченные средства; Заемные средства.](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-8.jpg)
Пассивы банка
Собственные средства ( капитал);
Привлеченные средства;
Заемные средства.
Слайд 10
![Функции собственного капитала: защитная функция - означает возможность выплаты компенсации](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-9.jpg)
Функции собственного капитала:
защитная функция - означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в
случае ликвидации банка и сохранение его платежеспособности путем создания резервов, входящих в собственный капитал.
оперативная функция - состоит в выделении средств за счет собственного капитала (созданных резервов) на приобретение зданий, специальной техники, специального транспорта, оборудования хранилищ, расширение сети филиалов, создание финансовых резервов на случай потенциальных потерь.
регулирующая функция - связана с заинтересованностью общества в успешном функционировании банковской системы, а также осуществление контроля над банковскими операциями.
Слайд 11
![Источники формирования собственного капитала банка 1. Уставной капитал. 2. Добавочный](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-10.jpg)
Источники формирования собственного капитала банка
1. Уставной капитал.
2. Добавочный капитал.
3. Фонды банка.
резервный
фонд;
фонды специального назначения;
фонд накопления;
другие фонды, которые банк считает необходимым создавать
4. Нераспределенная прибыль отчетного года и прошлых лет.
Слайд 12
![Привлеченные и заемные средства Основными способами привлечения ресурсов являются: открытие](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-11.jpg)
Привлеченные и заемные средства
Основными способами привлечения ресурсов являются:
открытие и ведение счетов
юридических лиц, в том числе банков- корреспондентов;
привлечение во вклады средств физических лиц;
выпуск банком собственных долговых обязательств;
привлечение кредитов и займов от других банков, в том числе от Банка России.
Слайд 13
![Депозитные источники Депозиты – это денежные средства, внесенные в банк](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-12.jpg)
Депозитные источники
Депозиты – это денежные средства, внесенные в банк
клиентами для хранения на определенные счета и используемые ими в соответствие с режимом счета и банковским законодательством.
Депозит отражает экономические отношения, которые складываются между банком и его клиентом по поводу передачи средств банку во временное пользование. Уровень дохода по депозиту зависит от его вида, срока и размера.
Слайд 14
![Виды депозитов По экономическому содержанию, форме назначения и возврата депозиты](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-13.jpg)
Виды депозитов
По экономическому содержанию, форме назначения и возврата депозиты включают 3
группы:
срочные депозиты – договор заключается на определенный срок, доход зависит от срока и суммы депозита;
депозиты до востребования договор заключается на условиях выдачи депозита по первому требованию, недостаток- процент минимальный;
условные депозиты – депозиты, по которым договор заключен на иных условиях возврата, т.е. средства с депозита возвращаются при наступлении определенных условий (целевые вклады, страховые, пенсионные, накопительные).
Слайд 15
![Не депозитные (прочие) привлеченные средства В основном приобретаются на рынке](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-14.jpg)
Не депозитные (прочие) привлеченные средства
В основном приобретаются на рынке на
конкурсной основе для поддержания банками своей ликвидности.
Включают: выпуск собственных долговых обязательств - банковских сертификатов и банковских векселей.
Заемные: получение займов на межбанковском рынке и кредитов Банка России, а также выпуск облигаций
Слайд 16
![3.2. Активные операции банков Активные операции – это операции, посредством](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-15.jpg)
3.2. Активные операции банков
Активные операции – это операции, посредством которых банки
размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.
По уровню доходности активы банка делятся на:
активы, приносящие доход (кредиты и инвестиции);
активы, не приносящие доход (свободные резервы, а также материальные активы банка).
Слайд 17
![Виды активных операций По экономическому содержанию активные операции включают: ссудные](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-16.jpg)
Виды активных операций
По экономическому содержанию активные операции включают:
ссудные и учетно-ссудные операции;
расчетные;
кассовые;
инвестиционные
и фондовые;
валютные;
гарантийные.
Слайд 18
![Ссудные операции Ссудные операции – это операции по предоставлению (выдаче)](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-17.jpg)
Ссудные операции
Ссудные операции – это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику
на условиях срочности, возвратности и платности.
Учетно- ссудные операции - это ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог.
Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.
Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), а также население.
Слайд 19
![Кредитный договор это договор банка с клиентом, в котором в](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-18.jpg)
Кредитный договор
это договор банка с клиентом, в котором в письменной форме
оговариваются все условия предстоящей сделки
Основные элементы договора: стороны договора, предмет договора, сумма, срок, обеспечение, % ставка, порядок ее начисления и уплаты, порядок выдачи и погашения кредита, права и обязанности сторон, экономическая ответственность (санкции) за нарушение его условий, особые условия договора, юридические адреса сторон.
Слайд 20
![Активные операции Расчетные операции - это операции по зачислению и](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-19.jpg)
Активные операции
Расчетные операции - это операции по зачислению и списанию средств
со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.
Кассовые операции - это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.
Слайд 21
![Активные операции Инвестиционные и фондовые операции – это операции по](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-20.jpg)
Активные операции
Инвестиционные и фондовые операции – это операции по инвестированию банком
своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.
Такие операции- это инвестиции самого банка.
Экономическое назначение таких операций связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство.
Слайд 22
![Активные операции К фондовым операциям с ценными бумагами относятся: операции](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-21.jpg)
Активные операции
К фондовым операциям с ценными бумагами относятся: операции с векселями;
операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.
Разновидностью инвестиционных операций является вложение средств в конторские и офисные здания, оборудование, оплату аренды. Они осуществляются за счет собственных средств банка, не приносят дохода, но обеспечивают условия для банковской деятельности
Слайд 23
![Активные операции Валютные операции - это операции по купле-продаже иностранной](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-22.jpg)
Активные операции
Валютные операции - это операции по купле-продаже иностранной валюты и
иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.
Банки проводят валютные операции на основе соответствующей лицензии. Банк России возлагает на банки функции валютного контроля и они выступают агентами валютного контроля.
Слайд 24
![Активные операции Гарантийные операции – это операции по выдаче банком](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-23.jpg)
Активные операции
Гарантийные операции – это операции по выдаче банком гарантии (поручительства)
уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий и приносящие банку доход в виде комиссионных.
Слайд 25
![3.3. Активно-пассивные операции Активно-пассивные операции банков - это комиссионные, посреднические](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-24.jpg)
3.3. Активно-пассивные операции
Активно-пассивные операции банков - это комиссионные, посреднические операции,
выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату- комиссию.
Комиссионные операции осуществляются банками по поручению, от имени и за счет клиентов и приносят банку доход в виде комиссионного вознаграждения.
Слайд 26
![Комиссионные операции включают: операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-25.jpg)
Комиссионные операции включают:
операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению
клиента на основе различных денежных документов);
переводные операции;
торгово-комиссионные операции (лизинговые, факторинговые);
доверительные (трастовые) операции;
операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.
Слайд 27
![4. Прибыльность и ликвидность банка Прибыль — превышение доходов от](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-26.jpg)
4. Прибыльность и ликвидность банка
Прибыль — превышение доходов от банковских услуг
над затратами на их оказание, один из важных финансовых результатов банковской деятельности
На формирование банковской прибыли оказывают влияние, как доходы, так и расходы банка.
Слайд 28
![ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ БАНКА Прибыль банка = доходы банка – расходы](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-27.jpg)
ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ БАНКА
Прибыль банка = доходы банка – расходы банка –
налоги
Прибыль банка = (% доходы + не% доходы – (% расходы +не% расходы) - налоги
Слайд 29
![Доходы банка: Доходы банка включают; процентные доходы (проценты, полученные по](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-28.jpg)
Доходы банка:
Доходы банка включают;
процентные доходы (проценты, полученные по ссудам в рублях
и иностранной валюте)
непроцентные доходы:
доходы от инвестиционной деятельности;
доходы от валютных операций;
доходы от полученных комиссий и штрафов;
прочие доходы.
Слайд 30
![Расходы банка Расходы банка включают: 1.процентные расходы( проценты, уплаченные в](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-29.jpg)
Расходы банка
Расходы банка включают:
1.процентные расходы( проценты, уплаченные в рублях и иностранной
валюте)
непроцентные расходы:
операционные расходы (почтовые, телеграфные и другие услуги связи по операциям клиентов; расходы по валютным операциям; уплаченная комиссия по корреспондентским отношениям);
расходы по обеспечению функционирования банка расходы на управление;
прочие расходы.
Слайд 31
![Ликвидность Ликвидность – возможность банка своевременно и в полном объеме,](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-30.jpg)
Ликвидность
Ликвидность – возможность банка своевременно и в полном объеме, без
потери обеспечения, выполнять свои обязательства перед всеми контрагентами, в т.ч. в будущем.
Без потерь выполнить обязательства – значит, предусмотреть дополнительную мобилизацию ликвидных активов, без увеличения расходов.
Слайд 32
![3 уровня банковской ликвидности внутрибанковский - обеспечивается самим банком через](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-31.jpg)
3 уровня банковской ликвидности
внутрибанковский - обеспечивается самим банком через организацию операционной
деятельности;
национальный - уровень предусматривает государственную помощь банкам по поддержанию ликвидности их операций;
международный - ликвидность интернационального рынка не регулируется государством, поэтому валютная ликвидность является наиболее уязвимым местом в деятельности коммерческих банков.
Слайд 33
![Методы регулирования ликвидности 1. Централизованные, которые от имени государства реализует](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-32.jpg)
Методы регулирования ликвидности
1. Централизованные, которые от имени государства реализует Центральный Банк:
экономические
нормативы (нормативы ликвидности), обязательные для банков;
обязательные резервы;
система рефинансирования (ключевая ставка) и возможность получения централизованных кредитов для поддержания ликвидности;
применение к коммерческим банкам мер воздействия за нарушение показателей ликвидности в соответствие с действующим законодательством.
Слайд 34
![Методы регулирования ликвидности 2. Децентрализованные – сам банк и его](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-33.jpg)
Методы регулирования ликвидности
2. Децентрализованные – сам банк и его персонал поддерживают
ликвидность в процессе осуществления операционной деятельности:
сбалансированность активов и пассивов по срокам и суммам;
диверсификация активов и пассивов;
формирование привлекательной процентной политики по пассивным и активным операциям для повышения стабильности депозитной базы;
проведение мероприятий по улучшению показателей банковской ликвидности.
Слайд 35
![5. Банковские риски и управление ими Банковский риск - неопределенность](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-34.jpg)
5. Банковские риски и управление ими
Банковский риск - неопределенность в отношении
будущих денежных потоков, вероятность потерь или недополучения доходов по сравнению с планируемыми, или вероятность возникновения непредвиденных расходов при осуществлении определенных банковских операций, представленная в стоимостном выражении.
Слайд 36
![Банковский риск Банковский риск означает опасность (возможность) потери банком части](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-35.jpg)
Банковский риск
Банковский риск означает опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов,
недополучения доходов или осуществления дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.
Банковский риск - вероятность того, что произойдет событие, которое неблагоприятно скажется на прибыли или капитале банка.
Банковский риск – это опасность потери уже имеющегося имущества или неполучения запланированного результата.
Слайд 37
![Три категории рисков 1. Финансовые риски. 2. Функциональные риски. 3. Прочие.](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-36.jpg)
Три категории рисков
1. Финансовые риски.
2. Функциональные риски.
3. Прочие.
Слайд 38
![Финансовые риски Они приводят к непредвиденным изменениям в объемах, доходности,](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-37.jpg)
Финансовые риски
Они приводят к непредвиденным изменениям в объемах, доходности, структуре активов
и пассивов, перетекая один в другой, оказывают непосредственное воздействие на конечные результаты деятельности банка – показатели рентабельности и ликвидности и, в конечном счете, на размер капитала и его платежеспособность.
Слайд 39
![Виды финансовых рисков: К финансовым рискам относятся: кредитный риск, риск](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-38.jpg)
Виды финансовых рисков:
К финансовым рискам относятся:
кредитный риск,
риск ликвидности,
рыночный
риск,
процентный риск,
валютный риск,
риск инфляции,
риск неплатежеспособности.
Слайд 40
![Функциональные риски Функциональные риски имеют отношение к процессу создания любого](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-39.jpg)
Функциональные риски
Функциональные риски имеют отношение к процессу создания любого продукта или
оказания услуги и им подвержена деятельность каждого банка. Функциональные риски возникают вследствие невозможности своевременно и в полном объеме контролировать финансово-хозяйственную деятельность, собирать и анализировать соответствующую информацию. Их труднее идентифицировать и определить количественно, в итоге также приводят к финансовым потерям.
Функциональные риски обусловлены субъективными и объективными причинами, а также системными сбоями.
Слайд 41
![Виды функциональных рисков К ним относятся: стратегический риск, технологический, риск](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-40.jpg)
Виды функциональных рисков
К ним относятся:
стратегический риск,
технологический,
риск операционных или
накладных расходов ( риск неэффективности),
внедренческий риск.
Слайд 42
![Прочие (внешние по отношению к банку) риски К данной группе](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-41.jpg)
Прочие (внешние по отношению к банку) риски
К данной группе относятся те
нефинансовые риски, которые в отличие от функциональных являются внешними по отношению к банку. Влияние этой группы на результативность работы банка исключительно велико, а управление ими наиболее трудно формализуемо и требует особого искусства.
Слайд 43
![Прочие виды рисков К этой группе рисков относят: риск несоответствия](/_ipx/f_webp&q_80&fit_contain&s_1440x1080/imagesDir/jpg/432616/slide-42.jpg)
Прочие виды рисков
К этой группе рисков относят:
риск несоответствия условиям государственного
регулирования;
риск потери банком репутации.