Слайд 3Схема совокупного денежного потока
Слайд 4Поток денежных средств может быть:
Позитивный (положительный)
Негативный (отрицательный)
Основные мероприятия по управлению денежными потоками :
Учет поступления и оттока денежных средств
Анализ денежного потока
Планирование денежных потоков
Слайд 5Классификация денежных потоков Таблица 1.1.
Слайд 6Анализ денежных потоков
Для изучения факторов формирования
положительного, отрицательного и чистого
денежного потоков рекомендуется
использовать прямой и
косвенный методы.
Прямой метод.
ЧДПод = Врп + Пав + ППод – Отмц – ЗП – НП – Пвод
Косвенный метод.
ЧДПод = ЧПод + А + ∆ДЗ + ∆Зтмц + ∆КЗ + ∆ДБП + ∆Р + ∆Пав + ∆Вав
Слайд 8Виды деятельности Таблица 2.1
Слайд 9Анализ движения денежных потоков от текущих операций в
тыс. руб. Таблица 2.2
Слайд 10Структура оттока денежных средств Диаграмма 1
Слайд 11Анализ движения денежных средств по видам деятельности Таблица 2.3
Слайд 12
Расчёт коэффициента ликвидности по видам операций. Таблица 2.4
Расчёт коэффициента производится по
следующей формуле:
КЛдп=ПДП/ОДП