Кредит, его сущность, содержание и виды презентация

Содержание
Ссудный капитал и кредит как экономические категории
2. Функции, роль и границы кредита
3. Виды и формы кредитных отношений
4. Ссудный процент и его виды
5. Рынок ссудных капиталов и кредитов: сущность, функции, виды

Ссудный капитал – это капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента. Ссуда всегда существует в денежной форме!
Движение этого капитала называется кредитом.
1.Ссудный капитал и кредит

КРЕДИТ
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости в денежной форме.
Стоимость- это воплощённый в товаре и овеществленный в нём общественный труд товаропроизводителей

КРЕДИТ
Кредит представляет собой движение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей.
Кредит – предоставление денег или имущества другому юридическому или физическому лицу в собственность на условиях срочности, возвратности и платности. Кредит в отличие от ссуды, существует как в денежной, так и товарной форме!

Объективная необходимость кредита
Она обусловлена следующими особенностями кругооборота капитала:
постоянное образование денежных резервов и возникновение временных дополнительных потребностей в них;
различная длительность оборота средств в отдельных ячейках хозяйства;
тесное переплетение наличного и безналичного оборота средств;
обособление капитала в рамках экономических субъектов.

Причины образования временно свободных денежных средств:
характер оборота основного капитала;
характер оборота оборотного капитала;
необходимость капитализации части прибыли.

Источники формирования ссудного капитала :
1. Денежные средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости по частям на создаваемые товары в виде амортизации.
2. Часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением во времени продажи изготовленных товаров и покупки сырья, топлива и материалов, необходимых для продолжения процесса производства.
3. Капитал, временно свободный в промежутках между поступлением денежных средств в виде выручки от реализации продукции, и осуществлением расходов и платежей.
4. Предназначенная для капитализации стоимость, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий и их технического уровня,
5. Денежные доходы и сбережения населения (домохозяйств).
6. Денежные накопления государства.

Принципы кредитования
Принципы кредитования представляют собой требования к организации кредитного процесса:
возвратность кредита;
срочность кредита;
платность кредита;
обеспеченность кредита;
целевой характер кредита.

Кредит - это
экономические отношения по поводу аккумуляции временно свободных денежных средств общества и последующего их перераспределения (размещения) на принципах срочности, платности и возвратности с целью получения дохода.

2. Функции, роль и границы кредита
Роль кредита в развитии экономики заключается:
в обеспечении непрерывности кругооборота капитала;
ускорении концентрации и централизации капитала;
рациональной организации денежного обращения.

Функции кредита
1. Перераспределительная функция означает, что на основе кредита происходит перераспределение временно свободных денежных ресурсов на возвратной основе, в результате чего хозяйствующие субъекты обеспечиваются всем необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.
2.Стимулирующая функция означает, что кредит оказывает стимулирующее воздействие на различные стадии воспроизводства.
3. Эмиссионная функция, т.е. вместо полноценных денег в обороте находятся кредитные деньги, которые эмитируются банками, что способствует ускорению обращения денег и экономии издержек их производства и обращения.
4. Контрольная функция предполагает контроль за движением ссужаемой стоимости, который осуществляют в основном банки.

Границы кредита
Границы коммерческого кредита обусловлены целями, направлениями его использования, сроками предоставления, размерами.
Границы банковского кредита зависят от ресурсной базы банка и определяются динамикой производства и обращения.

3. Виды и формы кредитных отношений
Классификацию кредита принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся:
категория кредитора и заемщика;
форма, в которой предоставляется конкретная ссуда.
Исходя из этого, следует выделить следующие достаточно самостоятельные формы кредита, каждая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

1. Банковский кредит
Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств.
Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента. Носит прямой характер.
Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

1. По срокам погашения:
Бессрочные (онкольные) ссуды ( ссуды до востребования)- могут быть востребованы банком в любое время, заемщик обязан погасить эту ссуду по первому требованию кредитора;
Срочные ссуды – предоставляются на определенный срок:
краткосрочные ( от нескольких дней до 1 года);
среднесрочные (1-3 лет);
долгосрочные (3-5 и более лет).

2. По способам погашения
единовременный взнос;
погашаемые в рассрочку - ссуды, погашаются в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

3. По способам взимания ссудного процента
Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.
Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.
Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.

4. По способам предоставления кредита
Компенсационные кредиты- направляются на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.
Платежные кредиты - поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

5. По методам кредитования
разовый кредит- предоставляется в срок и на сумму, предусмотренные в кредитном договоре;
кредитная линия -это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита;
контокоррентный кредит – это кредит по специальному контокоррентному счету, который сочетает в себе текущий и ссудный счета;
овердрафт- это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете; это отрицательный баланс на текущем счете клиента.

6. По видам процентных ставок
фиксированные – ставка устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру;
плавающие - ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации на кредитном и финансовом рынке;
ступенчатые - ставки периодически пересматриваются, используются в период сильной инфляции.

7. По форме организации
двухсторонние- в сделке участвуют две стороны- кредитор и заемщик;
трехсторонние –кроме заемщика и кредитора участвует третья сторона (гарант; лизинговая, страховая компания);
синдицированные и консорциальные- их предоставляют два или более кредитора, объединившихся в синдикат, одному заемщику;
параллельные - каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.

8. По характеру обеспечения кредита:
необеспеченные (бланковые, доверительные)- предоставляются надежным, финансово-устойчивым заемщикам, давним партнерам банка;
обеспеченные –имеют определенный вид обеспечения
залоговые ( залог недвижимости, залог движимого имущества, залог ТМЦ, ценных бумаг, финансовых обязательств);
гарантированные (гарантия, поручительство)
застрахованные (договор страхования риска невозврата кредита);

9. По целевому назначению кредита
ссуды общего характера, используются заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах;
целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.

10. По материальной форме
товарная;
денежная;
смешанная.

11. По категории потенциальных заемщиков
промышленные ссуды;
аграрные ссуды;
коммерческие ссуды, предоставляются организациям сферы торговли и услуг;
ипотечные ссуды- предоставляются владельцам недвижимости;
ссуды посредникам на фондовой бирже, осуществляющим операции по купле-продаже ценных бумаг;
межбанковские ссуды.

2.Коммерческий кредит
Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый одними предприятиями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием коммерческого кредита служит вексель. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и заключенной в них прибыли. Носит косвенный характер. При юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара.

3.Государственный кредит
Государственный кредит - совокупность кредитных отношений, в которых заемщиками, кредиторами или гарантами выступают государство и местные органы власти.
Основной признак - непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней.

4. Потребительский кредит
Потребительский кредит - предоставляется населению. Его объектами являются товары длительного пользования, разнообразные услуги.
Главный отличительный признак потребительского кредита — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг.

5. Международный кредит
Международный кредит - движение и функционирование ссудного капитала между странами.
Международный кредит - это предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное пользование в сфере международных отношений.
Эти отношения осуществляются путем предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам на условиях возвратности и уплаты %, преимущественно в виде займов.

Формы международного кредита
Частные кредиты ( фирменные и банковские), которые представляются частными фирмами и банками .
Правительственные кредиты (межправительственные, государственные займы) предоставляются правительственными кредитными учреждениями, обычно на более льготных условиях, чем частные: могут предоставляться беспроцентными, на срок в несколько десятков лет с большим льготным периодом перед началом выплаты кредита, могут быть в виде субсидии (даров), то есть безвозвратными, они бывают чаще всего целевыми (на приобретение определенных видов товаров, на осуществление конкретных объектов экономического развития) или имеют связывающую оговорку, определяющую в общем виде цели кредита.
Кредиты международных и региональных валютно-финансовых организаций - предоставляются преимущественно через МВФ, группу Всемирного банка, через региональные банки развития развивающихся стран.

4. Ссудный процент, его виды
Ссудный процент - это плата, получаемая кредитором от заёмщика за пользование ссуженными деньгами или материальными ценностями.
Ссудный процент- часть чистого дохода (прибыли), которую заемщик передает кредитору за предоставленное право пользоваться заемными средствами
Является ценой кредита (платой), которую заемщик должен заплатить кредитору за кредит.

Функции ссудного процента:
стимулирующая - воздействие на функционирование заемных средств в обороте хозяйственных организаций, эффективное использование ссужаемой во временное пользование стоимости.
гарантии сохранения ссужаемой стоимости, то есть возврата кредитору предоставленных средств в полном объеме.

Формы ссудного процента:
по формам кредита;
по видам кредитных учреждений;
по видам инвестиций с привлечением кредита банка;
по срокам кредитования;
по видам операций кредитного учреждения.

по формам кредита:
коммерческий процент;
банковский процент;
потребительский процент;
процент по ипотечным кредитам;
процент по лизинговым сделкам.

по видам кредитных учреждений:
учётный процент Центрального Банка;
банковский процент;
процент по операциям ломбардов, МФО и др.

по видам инвестиций с привлечением кредита банка:
процент по кредитам в оборотные средства;
процент по инвестициям в основные фонды;
процент по инвестициям в ценные бумаги;

по срокам кредитования:
процент по онкольным ссудам;
процент по краткосрочным ссудам;
процент по среднесрочным ссудам;
процент по долгосрочным ссудам.

по видам операций кредитного учреждения:
депозитный процент;
вексельный процент;
процент по ссудам;
процент по межбанковским кредитам.

Факторы, оказывающие влияние на уровень ссудного процента
Общие: соотношение спроса и предложения заемных средств; степень инфляционного обесценения денег; регулирующая политика Центрального банка.
Частные факторы определяются условиями функционирования банка и особенностями кредитного договора: сроков и размеров привлекаемых депозитов; расходов банка по формированию привлеченных средств; надежности клиента; уровня процента по активным операциям.

5. Рынок ссудных капиталов и кредитов: сущность, функции, виды
Рынок ссудных капиталов можно рассматривать двояко:
с функциональной точки зрения (выполняемых функций);
с институциональной точки зрения (действующих институтов).

с функциональной точки зрения
рынок ссудных капиталов – это система рыночных отношений, обеспечивающих аккумуляцию и перераспределение денежных средств с целью опосредования кредитом расширенного воспроизводства.

с институциональной точки зрения
рынок ссудных капиталов - это совокупность кредитно-финансовых учреждений и фондовой биржи, через которые осуществляется движение ссудного капитала.

Основные участники рынка:
первичные инвесторы, то есть владельцы свободных финансовых ресурсов;
специализированные посредники в лице кредитно-финансовых организаций;
заемщики в лице юридических, физических лиц и государства.

Функции рынка ссудных капиталов
Обслуживание товарного обращения через кредит.
Аккумуляция денежных сбережений предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов.
Трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства.
Обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов.
Ускорение концентрации и централизации капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп.